Hoạt động giao dịch được chứng minh là một nguồn thu nhập tiềm năng sinh lợi, nhưng nó cũng liên quan đến việc phải đối mặt với thực tế về thuế. Hàng năm, thu nhập được tạo ra từ các khoản đầu tư vào tài khoản chứng khoán, chẳng hạn như lãi vốn và cổ tức, phải chịu thuế. Đối với rất nhiều nhà giao dịch, lời kêu gọi là tìm ra các phương pháp giảm thiểu gánh nặng thuế liên quan đến hoạt động giao dịch của họ.
### Giao dịch trên tài khoản chứng khoán và thuế
Tài khoản chứng khoán thông thường là phương tiện đầu tư được các nhà giao dịch ưa chuộng vì nó cho phép tiếp cận nhiều loại sản phẩm tài chính, bao gồm cổ phiếu, công cụ phái sinh, trái phiếu, quỹ đầu tư và quỹ ETF. Một số nền tảng độc quyền cung cấp các tài khoản dựa trên các sản phẩm phái sinh tài chính như CFD, nhưng mức thuế vẫn tương đương với tài khoản chứng khoán truyền thống.
Đánh thuế lợi nhuận tài chính
Cho dù chúng có được tái đầu tư hay không, lợi nhuận tài chính của bạn trên tài khoản chứng khoán đều bị đánh thuế hàng năm. Thuế áp dụng khi bán chứng khoán chứ không phải khi rút tiền mặt. Cổ tức cũng bị đánh thuế khi phân phối.
#### Khấu trừ theo tỷ lệ cố định duy nhất (PFU)
Thuế tiêu chuẩn đối với lợi nhuận từ giao dịch là PFU, còn được gọi là “thuế cố định”, lên tới 30%, được chia giữa thuế thu nhập (12,8%) và đóng góp an sinh xã hội (17,2%). Tuy nhiên, khoản lỗ có thể được khấu trừ khỏi lợi nhuận của năm hiện tại hoặc được chuyển sang lợi nhuận vốn trong tương lai trong thời gian tối đa là mười năm.
#### Tùy chọn đánh thuế theo thang đo IR
Có thể lựa chọn cách đánh thuế thu nhập theo thang thuế thu nhập lũy tiến. Tùy chọn này có thể thú vị đối với người nộp thuế có khung thuế cận biên thấp. Các khoản phụ cấp về cổ tức và các khoản lãi vốn khác cũng có thể được áp dụng, cũng như khấu trừ một số chi phí nhất định.
### Tối ưu hóa thuế của bạn thông qua PEA
Một cách để tối ưu hóa việc đóng thuế của bạn là sử dụng Kế hoạch Tiết kiệm Cổ phiếu (PEA).
#### Ưu điểm của PEA
PEA mang lại một số lợi thế đáng kể về thuế:
– Không đánh thuế tiền thắng cược, miễn là không rút tiền.
– Sau 5 năm nắm giữ, số tiền thu được khi rút ra sẽ được miễn thuế thu nhập. Chỉ còn lại khoản đóng góp an sinh xã hội.
#### Nhược điểm và hạn chế của PEA
Tuy nhiên, PEA áp đặt các hạn chế về đa dạng hóa tài sản, chỉ cho phép đầu tư vào cổ phiếu của các công ty Pháp và châu Âu, và do đó không bao gồm cổ phiếu, nguyên liệu thô và sử dụng đòn bẩy của Mỹ. Việc đa dạng hóa được thực hiện đặc biệt thông qua các quỹ ETF đủ điều kiện cho PEA.
###Bảo hiểm nhân thọ là giải pháp thay thế
Bảo hiểm nhân thọ chứng tỏ là một giải pháp thay thế thú vị nhờ chế độ thuế ưu đãi sau 8 năm sở hữu. Điều này cho phép bạn đa dạng hóa khoản đầu tư của mình sang các tài sản ít rủi ro hơn.
### Trường hợp cụ thể của nhà giao dịch chuyên nghiệp
Khi giao dịch là một hoạt động thường xuyên và quan trọng, nó có thể được coi là chuyên nghiệp và sau đó phải tuân theo chế độ thuế hạn chế hơn, lợi nhuận bị đánh thuế là Lợi nhuận phi thương mại (NBC).
### Thuế và giao dịch tiền điện tử
Nếu tiền điện tử cũng phải chịu “thuế cố định” thì sẽ không có mức thuế cụ thể như PEA. Một cách để trì hoãn thuế là không chuyển đổi thu nhập của bạn thành tiền tệ pháp định mà thay vào đó thành tiền ổn định, miễn là tiền này được các cá nhân nắm giữ.
Tóm tắt, mặc dù không có biện pháp pháp lý nào để tránh hoàn toàn thuế đối với lợi nhuận giao dịch, nhưng có thể sử dụng nhiều chiến lược khác nhau để giảm bớt gánh nặng thuế, miễn là bạn tôn trọng nghiêm ngặt các quy định hiện hành và đánh giá tình huống của mình với sự trợ giúp của chuyên gia tư vấn thuế.
